Получить налоговый вычет за платное обучение стало проще. Вы можете вернуть деньги несколькими способами, и теперь для этого часто даже не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ
Вот пошаговая инструкция, как это сделать.
Шаг 1. Проверьте, можете ли вы получить вычет
Для начала убедитесь, что ваша ситуация соответствует основным требованиям:
- Вы официально работаете и платите налоги. Вычет — это возврат части уплаченного вами подоходного налога (НДФЛ). Поэтому получать его могут только те, кто работает по трудовому договору или договору ГПХ и платит налог со своих доходов .
- Учебное заведение имеет лицензию. Это может быть не только вуз, но и автошкола, детский сад, курсы повышения квалификации, центры дополнительного образования — главное, чтобы у организации была образовательная лицензия .
- Вы оплатили обучение:
- За себя — форма обучения любая (очная, вечерняя, заочная).
- За детей, подопечных, братьев или сестер — в этом случае им должно быть не больше 24 лет, и учиться они должны очно . За обучение супруга (супруги) вычет можно получить по расходам с 2024 года .
- Срок давности не прошел. Подать документы можно в течение трех лет после года, в котором была произведена оплата . Например, в 2026 году вы можете подать заявление за 2025, 2024 и 2023 годы.
Шаг 2. Узнайте, сколько денег можно вернуть
Сумма возврата зависит от ваших расходов на обучение и суммы уплаченного налога. С 2025 года действуют новые лимиты :
| На кого потратились | Максимальная сумма расходов для расчета вычета | Максимальная сумма к возврату (13% от расходов)* |
|---|---|---|
| На себя, супруга, брата/сестру | 150 000 ₽ в год | 19 500 ₽ |
| На каждого ребенка (или подопечного) | 110 000 ₽ в год | 14 300 ₽ |
*Если ваш доход превышает 5 млн рублей в год и вы платите НДФЛ по ставке 15%, то и сумма возврата будет выше — 15% от понесенных расходов .
Шаг 3. Выберите удобный способ получения
Теперь самое главное — как именно получить деньги. У вас есть три варианта.
Способ 1. Упрощенный (самый быстрый и легкий)
Этот способ доступен для расходов начиная с 2024 года, если ваше учебное заведение передает данные в налоговую .
- Что нужно сделать: По окончании года, в котором вы оплатили обучение, зайдите в свой Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. До 20 марта следующего года там автоматически появится предзаполненное заявление на вычет .
- Что дальше: Вам нужно только проверить данные, подписать заявление электронной подписью (она формируется прямо в личном кабинете) и отправить его. Никаких справок и деклараций собирать не нужно. Налоговая проверит данные и вернет деньги на ваш счет .
Способ 2. Через работодателя (не дожидаясь конца года)
Подходит, если вы хотите получать деньги уже в текущем году, не дожидаясь его окончания .
- Что нужно сделать: Получите в налоговой инспекции подтверждение права на вычет. Для этого подайте заявление (через личный кабинет или лично) и приложите справку об оплате обучения от организации .
- Что дальше: Налоговая проверит документы и выдаст вам уведомление. Это уведомление вы отдаете своему работодателю. С следующего месяца вашу зарплату начнут выплачивать без удержания НДФЛ, пока вы не получите всю положенную сумму вычета .
Способ 3. Через налоговую по декларации 3-НДФЛ (традиционный)
Этот способ подойдет, если вы хотите получить вычет за прошлые годы (до 2024) или если ваше учебное заведение не передает данные в ФНС автоматически.
- Что нужно сделать: По окончании года заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ (через личный кабинет на сайте ФНС или в специальной программе) и приложить к ней подтверждающие документы .
- Какие документы нужны (для этого способа):
- Справка об оплате образовательных услуг из учебного заведения. С 2024 года это главный и часто единственный документ, заменяющий договор, лицензию и чеки .
- Если вы оформляете вычет за родственника, также понадобятся документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении ребенка) .
- Что дальше: Подаете декларацию и документы в налоговую. У нее есть до 3 месяцев на проверку, и еще месяц на возврат денег на ваш банковский счет .
Резюме
- Убедитесь, что вы работаете официально и оплатили обучение (свое или родственников) в заведении с лицензией.
- Определите максимальную сумму возврата: до 19 500 руб. за себя, до 14 300 руб. за ребенка.
- Выберите способ:
- Упрощенный — зайдите в личный кабинет на сайте ФНС после окончания года и подпишите готовое заявление.
- Через работодателя — получите в налоговой уведомление и отдайте его в бухгалтерию, чтобы получать зарплату без вычета налога.
- По декларации — заполните 3-НДФЛ и приложите справку об оплате обучения. Этот способ подходит для возврата налога за прошлые годы.
